직장인들 다 가입한다는 ISA 계좌 쉽게 설명해드립니다(혜택 총정리)

 

 

 

 

ISA가 뭐죠?

ISA란 개인종합자산관리계좌(Individual Savings Account)로 절세와 종합적이고 장기적인 자산관리를 통해 재산형성을 도와주기 위한 상품입니다. 

#ISA  #만능통장 #예금적금펀드주식 다모아 #3년 지나면 #비과세 절세

 

 

 

 

ISA계좌 왜 요새 핫한거죠?

 

2016년 출시할 당시에는 혜택인 비과세를 받으려면 제약이 너무 많았습니다. 

5년간 유지해야하고, 그 사이에 중도인출도 못하고, 가입조건에 소득증빙이 필요했고 금융상품도 제한적이었습니다.

 

ISA계좌가 요새 핫한 이유는 국내 상장된 주식, 채권도 투자할 수 있는 중개형  ISA계좌가 생기고, 제약들이 많이 풀리면서 혜택의 범위가 넓어졌기 때문입니다.

 

출처: kbs뉴스

 

중개형ISA는 증권사를 통해서만 가입가능하며 기존의 신탁형과 일임형은 주식을 제외한 상품들로 구성되어 있습니다. ISA계좌의 종류를 바꾸고 싶다면 바로 해지하지말고 계좌이전제도를 활용하여 불이익 받지 마세요!

 

 

 

 

 

 

 

ISA계좌 혜택이 대체 뭐길래?

 

 

1. ISA계좌의 가장 핵심적인 혜택은 비과세와 절세입니다.

 

이자/배당수익 200만원까지는 비과세이며, 초과 금액은 얼마가 되든 9.9%로 분리과세가 가능합니다. 은행에서 이자를 받으면 15.4%의 이자소득세를 바로 뜯기는데 말이죠.

*2024년부터 일반형 500만원/ 서민형 1천만원까지 비과세 확대예정

 

이자배당 수익이 연간 2천만원 이상이면 근로소득 등의 다른 소득까지 합산하여 종합과세로 넘어가가게 되는데 이 금액이 커질수록 세율이 높아지게 되고 세금이 점점 불어나게 됩니다. ISA는 이와 분리해서 계산이 되기때문에 높은 세율걱정을 덜어주게 됩니다.

 

 

 

2. ISA계좌의 또다른 혜택은 3년을 통틀어서 손익통산이 가능하다는 것입니다.

 

일반적으로 매년 결산을 하여 이자나 소득에 대한 소득세를 부과하지만  ISA는 3년 동안 투자하면서 생긴 다양한 상품들의 수익과 손해를 합하여 만기가 되는 때에 최종순수익에 대해서만 세금을 매기게 됩니다.

 

ISA계좌를 만들고 투자를 하는데 처음 1년동안은 1000만원 수익, 나머지 2년동안 700만원의 손해가 났고 예금이자로 100만원의 수익이 났다면 +1000만원 -700만원+100만원= 400만원

→ 최종적으로 수익 400만원에 대해서만 세금을 계산하게 됩니다. 이때 200만원은 비과세가 되고 나머지 200만원에 대한 9.9%의 세금만 내면 되는 것입니다.

 

 

 

 

3. 세액공제 가능

ISA계좌 만기시 연금계좌(연금저축이나 개인형 퇴직연금IRP)으로 넣게 되면 연금계좌의 기존 납입가능금액인 1800만원 한도에다가 ISA계좌에서의 이체금액만큼 납입한도를 추가로 늘릴 수가 있습니다. 

 

또한 추가 세액공제가 가능하게 되는데 연금저축 4백만원 + IRP 3백만원 + ISA 최대 3백만원(이체한 만기자금 중 10%) = 총 천만 원으로 기존 7백만원에서 더 많은 금액을 연말정산시 세액공제 받게 됩니다.

 

만기가 되어 연금계좌로 이체한 돈은 55세 이후에 연금을 받게되면 ISA보다 더 낮은 세율인 3.3~5.5%의 연금소득세가 부과되어 더 저렴한 세율을 적용받을 수 있습니다.

 

 

 

 

 

 

 

Q. 근데 국내주식하는데 굳이 ISA계좌를 사용해야 할까요?

 

국내주식도 2025년부터 투자수익이 연간 5000만원이 넘는 경우 초과분에 대해 20%의 금융투자소득세가 발생된다고 하는데  ISA계좌는 대상이 아니며, 더불어 배당금을 주는 주식과 국내상장 해외ETF를 투자하는데 큰 메리트가 있습니다.

 

국내상장 해외지수추종 ETF의 경우 매매수익이 (미국주식처럼 양도소득세가 아닌) 배당소득으로 잡히게 되어 기존 이자배당소득세인 15.4% 대신 ISA계좌의 비과세와 낮은 세율을 적용하면 무조건 이득!

게다가 국내상장 해외ETF는 매매수익과 손실을 통산하여 계산하지 않기 때문에 ISA를 활용하는게 여러모로 좋습니다.

 

 

 

 

 

 

ISA계좌 납입한도와 만기?

 

연간 2000만원까지 납입할 수 있지만 이월적립이 가능하며 5년간 최대 1억을 넣을 수 있습니다. ISA계좌를 개설하고 4년간 못넣고 있다가 마지막 5년에 1억을 한꺼번에 납입할 수도 있기때문에 ISA계좌를 미리 만들어놔도 좋습니다.

*2024년부터 1년 4천만원 납입가능, 5년간 최대 2억 예정

 

단 ISA계좌는 의무적으로 3년동안 가지고 있어야 혜택을 볼 수 있습니다. 만기연장도 가입자가 의사표시를 하게되면 가능합니다.

 

 

 

 

ISA 가입자격?

19세 이상이면 소득유무와 상관없이 누구나 가입가능(또는 15세이상 근로소득자)

 

 

ISA 서민형?

이자에 대한 비과세가 200만원인 일반형과 달리 서민형은 400만원까지 이자 비과세가 가능합니다. 서민형의 가입조건은 연 소득 5천만원 이하이거나 종합소득이 3800만원 이하인 경우 가입가능합니다.

 

 

 

 

 

ISA계좌 중도해지하게 되면 어떻게 되나요?

 

3년 만기가 되기 전에 중도해지하게 되면 받았던 세금혜택을 모두 토해내야 합니다. 비과세와 초과분에 대한 9.9% 분리과세 받은 것을 15.4%의 일반과세 세율을 적용하여 다시 제대로 내게 됩니다.

 

그러면 중도해지 말고 다른 방법은 없나요?

있습니다! 내가 낸 원금안에서 자유롭게 중도인출 할 수 있습니다. 단 납입한 원금보다 많은 금액을 인출하게 되면 중도해지한 것으로 보고 세금혜택을 무를 수 있으니 주의가 필요합니다.

예시) 원금이 1000만원이고 이자가 30만원 있어서 중간에 1010만원을 인출하면 중도해지로 간주

 

 

 

 

 

ISA계좌 단점?

ISA계좌의 혜택이 많은 것은 사실이지만 선진국의 상품과 비교하면 아쉬운 점도 있습니다. 

미국 401K 절세 은퇴계좌는 만기일이 없어서 돈을 계좌에서 인출할 때까지 세금을 내지 않을 수 있으며, 최대 납입한도가 없고 계좌 내에서 발생하는 수익에 대해서는 전액 세금 면제가 된다고 합니다.

 

현재 국내 ISA계좌의 단점은 해외주식을 직접 거래할 수 없고, 중개형ISA의 경우 수수료를 잘 비교해서 가입해야 한다는 점, ISA계좌는 현금상태를 유지할 수 없어서 입출금통장과 같은 빠른 대처가 어려울 수 있다는 점 등이 있지만 혜택에 비해서는 단점이 굉장히 미미하다고 볼 수 있습니다.

 

 

 

ISA계좌 가입방법?

 

중개형 ISA는 증권사를 통해 가입할 수 있으며 상품과 금융사에 따라 수수료가 달라지게 됩니다. 수수료때문에 절세혜택이 좀먹는건 아닌지 꼭꼭 비교해보고 가입하시기 바랍니다.

 

ISA 다모아 공식비교사이트

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

감사합니다:)